Об обязанностях организации, проводящей лотереи

Об обязанностях организации, проводящей лотереи, в рамках противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Письмо ФНС России от 08.02.2018 № ЕД-4-2/2423@

Получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в лотереях, относятся к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:

– приостанавливать соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено;

– незамедлительно предоставлять информацию о приостановленных операциях в уполномоченный орган.

Организации, проводящие лотереи, в том числе в электронной форме:

– обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя как при получении платы за участие в лотереях, так и при осуществлении выплаты денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в них, независимо от размера получаемых или выплачиваемых денежных средств;

– правом проводить упрощенную идентификацию клиентов и поручать проведение идентификации третьим лицам не наделены.